Vào thời điểm cập nhật của tôi vào tháng 9 năm 2021, California không có yêu cầu báo cáo cụ thể cho các món quà có giá trị vượt quá một mức nào đó tại cấp tiểu bang. Tuy nhiên, cần lưu ý rằng đối với mục đích thuế tặng liên bang, có yêu cầu báo cáo nếu bạn tặng quà vượt quá một số tiền cụ thể.
Nếu tổng giá trị quà tặng của bạn cho một người nhận trong năm thuế vượt quá giới hạn miễn thuế tặng hàng năm do Cục Thuế Liên bang Hoa Kỳ (IRS) quy định (giới hạn này có thể thay đổi từ năm này sang năm khác), bạn sẽ phải nộp báo cáo thuế tặng liên bang (Biểu mẫu 709). Biểu mẫu này cho phép IRS theo dõi và giám sát những món quà bạn đã tặng vượt quá giới hạn miễn thuế hàng năm.
Báo cáo thuế tặng liên bang được sử dụng để tính toán tổng giá trị các món quà vượt quá giới hạn miễn thuế hàng năm và xác định xem có cần nộp thuế tặng liên bang hay không. Mặc dù bạn có thể phải nộp báo cáo thuế tặng liên bang cho những món quà lớn nhất định, nhưng cần nhớ rằng chính phủ liên bang cung cấp miễn thuế tặng và di sản cả đời, cho phép bạn tặng một số tiền đáng kể trong suốt cuộc đời mà không cần chịu thuế tặng liên bang.
Để biết yêu cầu báo cáo cụ thể liên quan đến thuế tặng tại California, tôi khuyên bạn nên tìm kiếm sự tư vấn từ một chuyên gia thuế đáng tin cậy hoặc tham khảo Cục Thuế Tiểu Bang California để có thông tin mới nhất về bất kỳ thay đổi hoặc cập nhật nào về luật thuế tặng trong tiểu bang này.
Are there any reporting requirements for gifts above a certain value in California?
As of my last update in September 2021, California does not have a specific reporting requirement for gifts above a certain value at the state level. However, it’s important to note that for federal gift tax purposes, there is a reporting requirement if you make gifts exceeding a certain amount.
If your gifts to one individual during the tax year exceed the annual gift tax exclusion amount set by the IRS (which may change from year to year), you are required to file a federal gift tax return (Form 709). This form allows the IRS to track and monitor the gifts you have made that exceed the annual exclusion limit.
The federal gift tax return is used to calculate the total value of the gifts that exceed the annual exclusion and to determine if any gift tax is due. While you may be required to file a federal gift tax return for certain large gifts, it’s essential to remember that the federal government provides a lifetime gift and estate tax exemption, which allows you to give a significant amount in gifts during your lifetime without incurring federal gift tax.
For specific reporting requirements related to gift taxes in California, it’s advisable to consult with a qualified tax professional or refer to the California Franchise Tax Board for the most up-to-date information on any changes or updates to the gift tax laws in the state.
