Đúng, California có các loại thuế cụ thể về thu nhập từ bất động sản, và cũng có thể có các loại thuế địa phương hoặc các đánh giá áp dụng cho giao dịch và thu nhập từ bất động sản. Dưới đây là một số loại thuế chính liên quan đến thu nhập từ bất động sản tại California:
- Thuế Thu nhập Tiểu bang (State Income Tax): Thu nhập từ thuê nhà bất động sản thường phải đóng thuế thu nhập tại Tiểu bang California. Tỷ lệ thuế thu nhập tại California tiến bộ, có nghĩa là nó tăng khi thu nhập của bạn tăng. Các mức thuế có thể khác nhau tùy thuộc vào tình trạng nộp thuế và tổng thu nhập chịu thuế của bạn.
- Thuế Lãi lỗ vốn (Capital Gains Tax): Khi bạn bán bất động sản với lời lãi, lợi nhuận vốn cũng phải đóng thuế thu nhập tiểu bang California. Tỷ lệ thuế lãi lỗ vốn dài hạn (tài sản nắm giữ hơn một năm) thường thấp hơn so với tỷ lệ thuế lãi lỗ vốn ngắn hạn (tài sản nắm giữ một năm hoặc ít hơn).
- Thuế Bất động sản Địa phương (Local Property Taxes): Thuế bất động sản địa phương được thu bởi các thành phố và hạt trong California. Tỷ lệ thuế bất động sản địa phương thay đổi tùy thuộc vào vị trí của bất động sản và giá trị được định giá của bất động sản. Thuế bất động sản thường được tính dựa trên một tỷ lệ phần trăm của giá trị được định giá của bất động sản và được sử dụng để tài trợ cho các dịch vụ và cơ sở hạ tầng địa phương.
- Các đánh giá và phí đặc biệt (Special Assessments and Fees): Ngoài thuế bất động sản, có thể có các đánh giá và phí đặc biệt mà các cơ quan chính quyền địa phương áp dụng để tài trợ cho các dự án hoặc dịch vụ cụ thể, chẳng hạn như cải thiện đường, trường học hoặc các cơ sở công cộng khác.
- Thuế Chuyển nhượng (Transfer Taxes): Một số thành phố và hạt trong California đánh thuế chuyển nhượng khi bán hoặc chuyển nhượng bất động sản. Thuế chuyển nhượng thường tính dựa trên một tỷ lệ phần trăm của giá bán hoặc giá trị của bất động sản và được trả bởi người mua, người bán hoặc cả hai bên.
- Thuế Ngắn hạn Trú ngụ Tạm thời (Transient Occupancy Tax – TOT): Nếu bạn cho thuê bất động sản của mình như thuê căn hộ ngắn hạn dành cho kỳ nghỉ, bạn có thể chịu thuế Trú ngụ Tạm thời. TOT là loại thuế áp dụng cho chỗ ở tạm thời, chẳng hạn như khách sạn, nhà nghỉ và căn hộ ngắn hạn.
Rất quan trọng đối với các nhà đầu tư bất động sản và chủ sở hữu tài sản là nhận thức về những loại thuế tiểu bang và địa phương này và cách chúng có thể ảnh hưởng đến tổng thuế phải nộp và kế hoạch tài chính tổng thể. Luật thuế và tỷ lệ có thể thay đổi theo thời gian, vì vậy nên tư vấn với chuyên gia thuế hoặc tra cứu Cơ quan Thuế Tiểu bang California và các cơ quan thuế địa phương để có thông tin mới nhất về thuế liên quan đến bất động sản tại California.
Does California have specific state or local taxes on real estate income?
Yes, California has specific state taxes on real estate income, and there may also be local taxes or assessments that apply to real estate transactions and income. Here are some key taxes related to real estate income in California:
- State Income Tax: Rental income from real estate is generally subject to California state income tax. The income tax rates in California are progressive, meaning they increase as your income rises. The tax rates can vary depending on your filing status and total taxable income.
- Capital Gains Tax: When you sell real estate for a profit, the capital gains are also subject to California state income tax. The tax rate for long-term capital gains (assets held for more than one year) is generally lower than the rate for short-term capital gains (assets held for one year or less).
- Local Property Taxes: Local property taxes are levied by cities and counties within California. The property tax rates vary depending on the location of the property and the assessed value of the property. Property taxes are typically based on a percentage of the property’s assessed value and are used to fund local services and infrastructure.
- Special Assessments and Fees: In addition to property taxes, there may be special assessments and fees imposed by local governments to fund specific projects or services, such as improvements to roads, schools, or other public facilities.
- Transfer Taxes: Some cities and counties in California impose transfer taxes on the sale or transfer of real estate. Transfer taxes are typically calculated as a percentage of the property’s sale price or value and are paid by the buyer, seller, or both parties.
- Transient Occupancy Tax (TOT): If you are renting out your property as short-term vacation rentals, you may be subject to Transient Occupancy Tax in certain areas. TOT is a tax applied to transient accommodations, such as hotels, motels, and vacation rentals.
It’s important for real estate investors and property owners to be aware of these state and local taxes and how they may affect their overall tax liability and financial planning. Tax laws and rates may change over time, so it’s advisable to consult with a tax professional or check the California Franchise Tax Board and local tax authorities for the most up-to-date information on real estate-related taxes in California.
