Vâng, có một số khoản khấu trừ và miễn thuế có sẵn cho thuế thu nhập từ bất động sản tại California. Như chủ sở hữu tài sản có thu nhập cho thuê, bạn có thể đủ điều kiện để được khấu trừ và miễn thuế các khoản thu nhập cho thuê để giảm thiểu thu nhập chịu thuế. Dưới đây là một số khoản khấu trừ và miễn thuế phổ biến:
- Khấu trừ Lãi suất Thế chấp: Bạn có thể khấu trừ số tiền lãi trả trên khoản thế chấp của tài sản cho thuê. Khoản khấu trừ này có thể đáng kể, đặc biệt vào những năm đầu tiên của khoản thế chấp khi phần lãi chiếm tỷ trọng cao.
- Khấu trừ Thuế Bất động sản: Thuế bất động sản trả trên tài sản cho thuê có thể được khấu trừ từ thu nhập cho thuê của bạn.
- Chi phí Vận hành: Bạn có thể khấu trừ các chi phí vận hành khác nhau liên quan đến tài sản cho thuê, chẳng hạn như tiền bảo hiểm, phí quản lý tài sản, chi phí sửa chữa, bảo dưỡng, tiện ích và chi phí quảng cáo.
- Khấu trừ Khấu hao: Chủ sở hữu tài sản cho thuê có thể yêu cầu khấu trừ khấu hao cho sự hao mòn của tài sản theo thời gian. Khoản khấu trừ này cho phép bạn thu hồi chi phí của tài sản trong nhiều năm.
- Khấu trừ Phòng làm việc tại nhà: Nếu bạn có một không gian văn phòng riêng dành riêng cho quản lý tài sản cho thuê của bạn, bạn có thể khấu trừ các chi phí liên quan.
- Khấu trừ Thua lỗ hoạt động không tích cực: Nếu bạn tích cực tham gia vào hoạt động cho thuê và đáp ứng các yêu cầu về thu nhập, bạn có thể được khấu trừ đến 25.000 đô la của các khoản thua lỗ tài sản bất động sản khỏi thu nhập khác.
- Thuế Ưu đãi về Nhà ở thu nhập thấp (LIHTC): Nếu bạn cung cấp nhà ở giá rẻ cho người thu nhập thấp, bạn có thể đủ điều kiện để được LIHTC, một khoản thuế ưu đãi khuyến khích nhà ở giá rẻ.
Rất quan trọng là giữ chính xác hồ sơ về tất cả thu nhập và chi phí liên quan đến tài sản cho thuê của bạn để đảm bảo bạn có thể yêu cầu tất cả các khoản khấu trừ hợp lệ. Ngoài ra, luật thuế và quy định thay đổi theo thời gian, vì vậy nên tư vấn với chuyên gia thuế hoặc truy cập trang web Cơ quan Thuế Tiểu bang California để có thông tin mới nhất về các khoản khấu trừ và miễn thuế có sẵn cho thuế thu nhập từ bất động sản tại California.
Are there any deductions or exemptions available for real estate income taxes in California?
Yes, there are deductions and exemptions available for real estate income taxes in California. As a property owner earning rental income, you may be eligible for various deductions and exemptions to reduce your taxable rental income. Here are some common deductions and exemptions:
- Mortgage Interest Deduction: You can deduct the interest paid on the mortgage for your rental property. This deduction can be significant, especially in the early years of the mortgage when the interest portion of the payment is higher.
- Property Taxes Deduction: Property taxes paid on your rental property are deductible from your rental income.
- Operating Expenses: You can deduct various operating expenses related to the rental property, such as insurance premiums, property management fees, repairs, maintenance costs, utilities, and advertising expenses.
- Depreciation Deduction: Rental property owners can claim a depreciation deduction for the wear and tear of the property over time. This deduction allows you to recover the cost of the property over several years.
- Home Office Deduction: If you have a dedicated home office space used exclusively for managing your rental property, you may be able to deduct related expenses.
- Passive Activity Loss Deduction: If you actively participate in the rental activity and meet certain income requirements, you may be able to deduct up to $25,000 of rental real estate losses against other income.
- Low-Income Housing Tax Credit (LIHTC): If you provide affordable housing to low-income tenants, you may be eligible for LIHTC, a tax credit that incentivizes affordable housing.
It’s essential to keep accurate records of all income and expenses related to your rental property to ensure you can claim all eligible deductions. Additionally, tax laws and regulations change over time, so it’s recommended to consult a tax professional or visit the California Franchise Tax Board website for the most up-to-date information on available deductions and exemptions for real estate income taxes in California.
