Đúng, bạn có thể khấu trừ thuế bất động sản trên tờ khai thuế thu nhập liên bang (federal income tax return) của mình ở California, giống như hầu hết các tiểu bang khác. Việc khấu trừ thuế bất động sản được cung cấp cho các chủ nhà sở hữu nhà ở nếu họ chọn khai báo cáo các khoản khấu trừ riêng lẻ (itemize deductions) trong Lịch A (Schedule A) của tờ khai thuế liên bang.
Dưới đây là cách hoạt động của việc khấu trừ này:
- Khai báo cáo các khoản khấu trừ riêng lẻ (Itemizing Deductions): Thay vì khai báo cáo số khấu trừ tiêu chuẩn, mà là một số cố định do Cơ quan Thuế Liên bang (IRS) quy định, người đóng thuế có lựa chọn khai báo cáo các khoản khấu trừ riêng lẻ nếu tổng số các khoản chi tiêu có thể khấu trừ của họ vượt quá số khấu trừ tiêu chuẩn. Các khoản chi tiêu có thể khấu trừ bao gồm thuế bất động sản, lãi vay mua nhà, thuế thu nhập và địa phương (hoặc thuế tiêu dùng nếu được chọn), các khoản chi tiêu y tế và một số đóng góp từ thiện.
- Khấu trừ Thuế Bất động sản: Nếu bạn sở hữu nhà và trả tiền thuế bất động sản cho chính quyền địa phương hoặc cơ quan thu thuế, bạn có thể bao gồm số tiền đó làm khoản khấu trừ trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của mình. Khoản khấu trừ này được lấy cho năm thuế mà bạn đã thanh toán, bất kể năm thuế mà khoản thuế đó liên quan.
- Giới hạn về Khoản khấu trừ: Quan trọng lưu ý rằng có giới hạn về một số khoản khấu trừ, bao gồm khoản khấu trừ cho thuế tiểu bang và địa phương (bao gồm cả thuế bất động sản). Kể từ khi Luật Cắt giảm Thuế và Việc làm (Tax Cuts and Jobs Act – TCJA) có hiệu lực, tổng số khấu trừ cho thuế tiểu bang và địa phương bị giới hạn thành 10.000 đô la (5.000 đô la đối với cặp vợ chồng nộp tờ khai riêng). Điều này có nghĩa là tổng số thuế thu nhập tiểu bang và địa phương, thuế bất động sản và các loại thuế khác có thể khấu trừ không vượt quá giới hạn này.
Vì luật thuế có thể thay đổi, rất quan trọng nên tư vấn với một chuyên gia thuế hoặc tham khảo trang web của Cơ quan Thuế Liên bang (IRS) để có thông tin và hướng dẫn mới nhất về cách khấu trừ thuế bất động sản trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn ở California.
Can I deduct real estate taxes on my federal income tax return in California?
Yes, you can deduct real estate taxes on your federal income tax return in California, just like in most other states. The deduction for real estate taxes is available to homeowners who itemize their deductions on Schedule A of their federal tax return.
Here’s how it works:
- Itemizing Deductions: Instead of claiming the standard deduction, which is a fixed amount set by the IRS, taxpayers have the option to itemize their deductions if the total of their deductible expenses exceeds the standard deduction. Deductible expenses can include real estate taxes, mortgage interest, state and local income taxes (or sales taxes if chosen), medical expenses, and certain charitable contributions.
- Claiming Real Estate Taxes: If you own a home and pay real estate taxes to your local government or taxing authority, you can include the amount of those taxes as a deduction on your federal income tax return. The deduction is taken for the tax year in which you made the payment, regardless of the tax year to which the tax relates.
- Limitations on Deductions: It’s important to note that there are limitations on certain deductions, including the deduction for state and local taxes (including real estate taxes). As of my last update in September 2021, the Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) limited the total deduction for state and local taxes to $10,000 ($5,000 for married taxpayers filing separately). This means that the combined total of your state and local income taxes, real estate taxes, and other eligible taxes cannot exceed this limit.
Since tax laws can change, it’s crucial to consult with a tax professional or refer to the IRS website for the most up-to-date information and guidance on deducting real estate taxes on your federal income tax return in California.
