Các loại tài khoản hưu trí khác nhau có sẵn là gì?

Dưới đây là một số loại tài khoản hưu trí phổ biến có sẵn, mỗi loại đều có những đặc điểm và lợi ích riêng. Các tài khoản này được thiết kế để giúp cá nhân tiết kiệm và đầu tư cho hưu trí với các ưu đãi về thuế. Một số loại tài khoản hưu trí phổ biến bao gồm:

1. 401(k): 401(k) là một kế hoạch hưu trí do nhà tuyển dụng cung cấp, được áp dụng bởi các công ty tư nhân và một số tổ chức phi lợi nhuận. Các nhân viên có thể đóng góp một phần lương của họ vào kế hoạch này, và nhà tuyển dụng cũng có thể đóng góp theo tỉ lệ. Đóng góp vào 401(k) truyền thống được thực hiện với thu nhập trước thuế, và số tiền này tăng trưởng không chịu thuế cho đến khi rút ra trong thời gian nghỉ hưu. Ngoài ra, còn có tùy chọn Roth 401(k), trong đó người đóng góp bằng thu nhập sau thuế, nhưng rút tiền trong thời gian nghỉ hưu được miễn thuế.
2. Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA): Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) là một tài khoản tiết kiệm hưu trí cá nhân cho phép cá nhân đóng góp tiền lên đến một giới hạn hàng năm. Có hai loại chính của IRA:

2. IRA truyền thống: Đóng góp vào IRA truyền thống được thực hiện với thu nhập trước thuế, và số tiền này tăng trưởng không chịu thuế. Thuế được trả khi bạn rút tiền trong thời gian nghỉ hưu.
3. Roth IRA: Đóng góp vào Roth IRA được thực hiện với thu nhập sau thuế, và số tiền này tăng trưởng miễn thuế. Rút tiền đủ điều kiện trong thời gian nghỉ hưu cũng không phải trả thuế.

3. Tài khoản Đơn giản cho Kế hoạch Tiết kiệm của Nhân viên (SIMPLE IRA): SIMPLE IRA là một kế hoạch hưu trí dành cho các doanh nghiệp nhỏ có ít hơn 100 nhân viên. Cả nhân viên và nhà tuyển dụng đều có thể đóng góp. Nhân viên đóng góp một phần lương của họ, và nhà tuyển dụng sẽ đóng góp theo tỉ lệ hoặc đóng góp không bắt buộc. Các đóng góp này tăng trưởng không chịu thuế cho đến khi rút tiền.
4. Tài khoản Hưu trí cho Tự kinh doanh (Self-Employed 401(k) hoặc Solo 401(k)): Kế hoạch hưu trí này được thiết kế cho các cá nhân tự kinh doanh hoặc chủ doanh nghiệp nhỏ không có nhân viên ngoài người phối hợp. Nó kết hợp các tính năng của 401(k) truyền thống và IRA SEP, cho phép đóng góp với giới hạn cao hơn.
5. Tài khoản Tiết kiệm Kế hoạch của Người lao động (Thrift Savings Plan – TSP): TSP là một kế hoạch tiết kiệm hưu trí dành cho các nhân viên liên bang và thành viên trong ngành dịch vụ đồng phục. Nó cung cấp các tùy chọn về thuế truyền thống và Roth.
6. Kế hoạch Lợi ích Xác định: Kế hoạch Lợi ích Xác định, còn được gọi là kế hoạch hưu trí, là kế hoạch hưu trí do nhà tuyển dụng cung cấp, trong đó nhà tuyển dụng cam kết một số tiền nhất định cho nhân viên khi nghỉ hưu. Lợi ích thường dựa vào mức lương, số năm phục vụ và các yếu tố khác.
7. Các Kế Hoạch Phúc Lợi Xác Định: Các Kế Hoạch Phúc Lợi Xác Định, còn được gọi là kế hoạch lương hưu, là các kế hoạch hưu trí do người sử dụng lao động tài trợ trong đó người sử dụng lao động hứa hẹn một số tiền trợ cấp cụ thể cho nhân viên khi nghỉ hưu. Lợi ích thường dựa trên tiền lương, số năm phục vụ và các yếu tố khác.

Để chọn loại tài khoản hưu trí phù hợp với tình hình và mục tiêu nghỉ hưu của bạn, quý vị nên hiểu rõ các quy định, giới hạn đóng góp và hậu quả về thuế liên quan đến mỗi loại tài khoản. Hãy xem xét tham vấn với một tư vấn tài chính để xác định tài khoản hưu trí (hoặc các tài khoản) phù hợp với tình hình cụ thể và mục tiêu nghỉ hưu của quý vị.

What are the different types of retirement accounts available?

There are several types of retirement accounts available, each with its own features and benefits. These accounts are designed to help individuals save and invest for their retirement while offering various tax advantages. Some common types of retirement accounts include:

1. 401(k): A 401(k) is an employer-sponsored retirement plan offered by private companies and some nonprofit organizations. Employees can contribute a portion of their salary to the plan, and employers may also provide matching contributions. Contributions to a traditional 401(k) are made with pre-tax income, and the funds grow tax-deferred until withdrawal in retirement. Roth 401(k) options are also available, where contributions are made with after-tax income, but withdrawals in retirement are tax-free.
2. Individual Retirement Account (IRA): An Individual Retirement Account (IRA) is a personal retirement savings account that allows individuals to contribute money up to an annual limit. There are two main types of IRAs:

2. Traditional IRA: Contributions to a traditional IRA are made with pre-tax income, and the funds grow tax-deferred. Taxes are paid when you withdraw the money during retirement.
3. Roth IRA: Contributions to a Roth IRA are made with after-tax income, and the funds grow tax-free. Qualified withdrawals in retirement are also tax-free.

3. Simplified Employee Pension (SEP) IRA: SEP IRA is a retirement plan for self-employed individuals and small business owners. Employers can contribute to their own and their employees’ SEP IRAs. Contributions are tax-deductible, and the funds grow tax-deferred until withdrawal in retirement.
4. Savings Incentive Match Plan for Employees (SIMPLE) IRA: SIMPLE IRA is another retirement plan for small businesses with fewer than 100 employees. Both employers and employees can make contributions. Employees contribute a portion of their salary, and employers either match those contributions or make a non-elective contribution. Contributions are tax-deferred until withdrawal.
5. Self-Employed 401(k) (Solo 401(k)): This retirement plan is designed for self-employed individuals or small business owners with no employees other than their spouse. It combines features of a traditional 401(k) and a SEP IRA, allowing higher contribution limits.
6. Thrift Savings Plan (TSP): The Thrift Savings Plan is a retirement savings plan for federal employees and members of the uniformed services. It offers tax-deferred and Roth options.
7. Defined Benefit Plans: Defined Benefit Plans, also known as pension plans, are employer-sponsored retirement plans where the employer promises a specific benefit amount to employees upon retirement. The benefit is typically based on salary, years of service, and other factors.

It’s essential to understand the rules, contribution limits, and tax implications associated with each type of retirement account. Consider consulting with a financial advisor to determine the best retirement account(s) for your specific situation and retirement goals.