Có một số lựa chọn để để lại di sản hoặc chuyển giao thu nhập hưu trí cho người thừa kế. Tùy thuộc vào sở thích và mục tiêu của bạn, bạn có thể lựa chọn từ các chiến lược khác nhau để đảm bảo tài sản và thu nhập hưu trí của bạn được chuyển giao cho những người thân yêu một cách hiệu quả và theo ý muốn của bạn. Dưới đây là một số lựa chọn phổ biến để cân nhắc:
Chỉ Định Người thụ Hưởng: Một trong những cách đơn giản nhất để chuyển giao tài sản hưu trí là chỉ định người thụ hưởng cho các tài khoản tiết kiệm hưu trí của bạn, chẳng hạn như IRA và 401(k). Bằng cách chỉ định các cá nhân cụ thể hoặc các quỹ quyền sử dụng làm người thụ hưởng, tài sản của bạn sẽ được chuyển giao trực tiếp cho họ ngoài quá trình xử lý di chúc.
Lập Kế Hoạch Di Chúc: Hãy hợp tác với một luật sư lập di chúc để tạo một di chúc toàn diện, xác định cách bạn muốn chia sẻ tài sản, bao gồm thu nhập hưu trí sau khi bạn qua đời. Một di chúc cho phép bạn xác định người thừa kế, phân bổ tài sản và bổ nhiệm người giám hộ nếu cần thiết.
Hợp Đồng Quyền Sử Dụng Sống Có Thể Rút Lại: Xem xét việc thiết lập một hợp đồng quyền sử dụng sống có thể rút lại (revocable living trust), cho phép bạn chuyển tài sản, bao gồm các tài khoản tiết kiệm hưu trí, vào một quỹ quyền sử dụng sống trong suốt cuộc đời bạn. Bạn có thể làm việc như một người giám hộ trong khi còn sống và chỉ định người kế nhiệm để quản lý quỹ sau khi bạn qua đời. Quỹ quyền sử dụng sống cung cấp sự kiểm soát và sự riêng tư cao hơn so với di chúc và giúp tránh việc xử lý di chúc.
Quyền Sử Dụng Sống Có Thể Rút Lại để từ thiện: Nếu bạn có ý định từ thiện, hãy xem xét để lại một phần thu nhập hưu trí hoặc tài sản cho các tổ chức từ thiện thông qua quyền sử dụng sống có thể rút lại hoặc hợp đồng từ thiện còn lại. Các đóng góp từ thiện có thể mang lại lợi ích thuế cho di sản của bạn.
Chuyển Đổi Roth IRA: Nếu bạn có một tài khoản IRA truyền thống và muốn để lại di sản không chịu thuế cho người thừa kế, hãy xem xét chuyển đổi toàn bộ hoặc một phần của tài khoản IRA truyền thống thành một tài khoản Roth IRA. Trong khi bạn sẽ phải trả thuế trên số tiền được chuyển đổi, người thừa kế của bạn không phải trả thuế trên số tiền rút ra theo điều kiện hợp lệ.
Chiến Lược Stretch IRA: Theo Đạo luật SECURE Act (được thông qua vào năm 2019), người thừa kế không phải là người chồng hoặc vợ thông thường phải rút toàn bộ số tiền của tài khoản IRA thừa kế trong vòng 10 năm kể từ ngày chủ sở hữu tài khoản gốc qua đời. Tuy nhiên, một số người thừa kế được chỉ định có thể vẫn sử dụng chiến lược “stretch IRA” để kéo dài việc rút tiền theo tuổi thọ của họ.
Bảo Hiểm Sống: Mua bảo hiểm sức khỏe có thể là một cách hiệu quả để đảm bảo di sản không chịu thuế được chuyển giao cho người thừa kế của bạn. Tiền bảo hiểm sẽ không phải chịu thuế thu nhập và có thể giúp chi trả bất kỳ nghĩa vụ thuế hoặc nhu cầu tài chính của người thừa kế của bạn.
Giao Tiếp và Tài Liệu: Đảm bảo người thừa kế của bạn biết về kế hoạch di chúc của bạn và nơi lưu trữ các tài liệu quan trọng như di chúc, quyền sử dụng sống và các chính sách bảo hiểm. Việc giao tiếp mở và rõ ràng có thể giúp tránh những hiểu lầm và đảm bảo rằng ý muốn của bạn được thực hiện đúng như ý định.
Luôn luôn đánh giá và cập nhật kế hoạch di chúc, quyền sử dụng sống và các tài liệu pháp lý khác để phản ánh bất kỳ thay đổi nào trong tình huống cuộc sống hoặc tình hình gia đình. Hãy tìm tư vấn với luật sư lập di chúc hoặc cố vấn tài chính để phát triển một kế hoạch toàn diện phù hợp với mục tiêu của bạn và đảm bảo việc chuyển giao thu nhập hưu trí cho người thừa kế diễn ra một cách thuận lợi.
What are the options for leaving a legacy or transferring retirement income to beneficiaries?
There are several options for leaving a legacy or transferring retirement income to beneficiaries. Depending on your preferences and goals, you can choose from various strategies to ensure that your assets and retirement income are passed on to your loved ones efficiently and in accordance with your wishes. Here are some common options to consider:
Beneficiary Designations: One of the simplest ways to transfer retirement assets is by designating beneficiaries on your retirement accounts, such as IRAs and 401(k)s. By naming specific individuals or trusts as beneficiaries, your assets will pass directly to them outside of the probate process.
Estate Planning and Wills: Work with an estate planning attorney to create a comprehensive will that outlines how you want your assets, including retirement income, to be distributed after your passing. A will allows you to specify beneficiaries, allocate assets, and appoint guardians if needed.
Revocable Living Trusts: Consider setting up a revocable living trust, which allows you to transfer assets, including retirement accounts, to a trust during your lifetime. You can act as the trustee while you’re alive and designate successor trustees to manage the trust after your passing. Trusts provide greater control and privacy compared to wills and can help avoid probate.
Charitable Giving: If you have charitable intentions, consider leaving a portion of your retirement income or assets to charitable organizations through charitable bequests or charitable remainder trusts. Charitable contributions may also offer tax benefits to your estate.
Roth IRA Conversions: If you have a traditional IRA and wish to leave a tax-free inheritance to your beneficiaries, you can consider converting all or a portion of your traditional IRA to a Roth IRA. While you’ll have to pay taxes on the converted amount, your beneficiaries won’t owe taxes on qualified distributions.
Stretch IRA Strategy: Under the SECURE Act (passed in 2019), non-spouse beneficiaries generally must withdraw the entire inherited IRA within 10 years of the original account owner’s death. However, certain eligible designated beneficiaries may still use the “stretch IRA” strategy to extend distributions over their life expectancy.
Life Insurance: Purchasing life insurance can be an effective way to provide a tax-free inheritance to your beneficiaries. Life insurance proceeds are generally not subject to income tax and can help cover any tax liabilities or financial needs your beneficiaries may have.
Communication and Documentation: Make sure your beneficiaries are aware of your estate plan and the location of important documents, such as your will, trust, and insurance policies. Open communication can help avoid confusion and ensure that your wishes are carried out as intended.
It’s important to regularly review and update your estate plan, beneficiary designations, and other legal documents to reflect any changes in your life circumstances or family situation. Consulting with an estate planning attorney or financial advisor can be beneficial in developing a comprehensive plan that aligns with your goals and ensures a smooth transfer of retirement income to your beneficiaries.
