Không có hạn chót cụ thể để khởi động quá trình chuyển đổi sang Roth IRA. Bạn thường có thể chuyển đổi số tiền từ Traditional IRA sang Roth IRA bất kỳ lúc nào trong năm.
Tuy nhiên, cần xem xét các yếu tố thời gian sau đây:
- Năm thuế: Số tiền đã chuyển đổi được coi là thu nhập chịu thuế trong năm chuyển đổi. Điều này có nghĩa là nếu bạn muốn áp dụng chuyển đổi cho một năm thuế cụ thể, bạn cần hoàn tất quá trình chuyển đổi trước cuối năm thuế đó. Ví dụ, nếu bạn muốn áp dụng chuyển đổi cho năm thuế 2023, bạn nên hoàn tất quá trình chuyển đổi trước ngày 31 tháng 12, 2023.
- Ước tính thuế: Khi bạn chuyển đổi số tiền sang Roth IRA, bạn có thể phải trả thuế cho số tiền đã chuyển đổi. Nếu bạn dự kiến có mức thuế đáng kể từ quá trình chuyển đổi, bạn có thể cần điều chỉnh các khoản ước tính thuế hoặc thực hiện các khoản thanh toán thuế bổ sung để tránh phạt vì thiếu thuế. Tham khảo ý kiến của một chuyên gia thuế có thể giúp bạn ước tính khối lượng thuế tiềm năng và lập kế hoạch phù hợp.
- Tuổi và RMD (Số tiền phân phối tối thiểu yêu cầu): Nếu bạn đã đạt đến tuổi 72 (hoặc 70½ nếu bạn đạt tuổi này trước năm 2020), bạn phải thực hiện Số tiền phân phối tối thiểu yêu cầu (RMD) hàng năm từ Traditional IRA của mình. Quan trọng là xem xét thời điểm chuyển đổi Roth IRA nếu nó ảnh hưởng đến RMDs của bạn. Bạn không thể chuyển đổi số tiền RMD sang Roth IRA, vì nó phải được lấy ra như một khoản phân phối. Bạn có thể cần lấy RMD trước khi khởi động quá trình chuyển đổi nếu nó đến kỳ.
Mặc dù không có thời hạn cụ thể cho các chuyển đổi Roth IRA, nhưng bạn nên lập kế hoạch và thực hiện chuyển đổi theo cách phù hợp với các chiến lược tài chính và thuế tổng thể của mình. Bạn cũng nên tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính hoặc chuyên gia thuế để xác định thời điểm tốt nhất cho tình huống cụ thể của mình.
Are there any timing considerations or deadlines for Roth IRA conversion?
There are no specific deadlines for initiating a Roth IRA conversion. You can typically convert funds from a Traditional IRA to a Roth IRA at any time during the year.
However, it’s important to consider the following timing considerations:
- Tax Year: The converted amount is considered taxable income in the year of the conversion. This means that if you want the conversion to apply to a specific tax year, you need to complete the conversion by the end of that tax year. For example, if you want the conversion to be applied to the 2023 tax year, it should be completed by December 31, 2023.
- Estimated Taxes: When you convert funds to a Roth IRA, you may owe taxes on the converted amount. If you anticipate a significant tax liability from the conversion, you may need to adjust your estimated tax payments or make additional tax payments to avoid penalties for underpayment of taxes. Consulting with a tax professional can help you estimate the potential tax liability and plan accordingly.
- Age and Required Minimum Distributions (RMDs): If you have reached the age of 72 (or 70½ if you reached that age before 2020), you are required to take annual Required Minimum Distributions (RMDs) from your Traditional IRA. It’s important to consider the timing of your Roth IRA conversion if it affects your RMDs. You cannot convert the RMD amount to a Roth IRA, as it must be taken as a distribution. You may need to take your RMD before initiating the conversion if it’s due for the year.
While there are no specific deadlines for Roth IRA conversions, it’s advisable to plan and execute the conversion in a way that aligns with your overall financial and tax strategies. It’s also recommended to consult with a financial advisor or tax professional to determine the best timing for your specific situation.
