IRA là viết tắt của “Individual Retirement Account”, có nghĩa là Tài khoản Hưu trí Cá nhân. Đây là một loại tài khoản đầu tư được thiết kế giúp cá nhân tiết kiệm và đầu tư cho giai đoạn hưu trí. IRA mang lại lợi ích thuế giúp tiền tiết kiệm của bạn tăng trưởng theo thời gian. Dưới đây là cách IRA hoạt động:
- Đủ điều kiện: Để đóng góp vào IRA, bạn phải có thu nhập từ công việc hoặc tự kinh doanh. Không có giới hạn tuổi cho Traditional IRA, nhưng đối với Roth IRA, bạn phải có thu nhập và đáp ứng giới hạn thu nhập cụ thể.
- Giới hạn đóng góp: IRS đặt giới hạn đóng góp hàng năm cho IRA. Tính đến năm 2021, giới hạn đóng góp tối đa là 6.000 đô la cho cá nhân dưới 50 tuổi và 7.000 đô la cho cá nhân từ 50 tuổi trở lên. Những giới hạn này có thể thay đổi, vì vậy cần cập nhật thông tin mới nhất.
- Các loại IRA: Có hai loại chính của IRA: Traditional IRA và Roth IRA.
a. Traditional IRA: Các khoản đóng góp vào Traditional IRA có thể được khấu trừ thuế, có nghĩa là bạn có thể giảm thu nhập chịu thuế trong năm bạn đóng góp. Tuy nhiên, rút tiền trong giai đoạn hưu trí sẽ chịu thuế theo thuế thu nhập cá nhân.
b. Roth IRA: Các khoản đóng góp vào Roth IRA được thực hiện bằng tiền sau thuế, có nghĩa là bạn không được giảm thuế khi đóng góp. Tuy nhiên, rút tiền hưu trí đủ điều kiện từ Roth IRA sẽ không chịu thuế, bao gồm cả số tiền đóng góp và lợi tức đầu tư.
- Lựa chọn đầu tư: Sau khi bạn có một tài khoản IRA, bạn có thể đầu tư số tiền vào nhiều tài sản khác nhau như cổ phiếu, trái phiếu, quỹ hỗn hợp, ETF và nhiều loại tài sản khác, tuỳ thuộc vào công ty môi giới hoặc tổ chức tài chính mà bạn mở tài khoản. Các lựa chọn đầu tư cụ thể sẽ phụ thuộc vào nhà cung cấp IRA của bạn.
- Ưu điểm về thuế: Ưu điểm chính của IRA là lợi ích về thuế mà nó mang lại. IRA truyền thống cung cấp tăng trưởng hoãn thuế, nghĩa là các khoản đóng góp của bạn tăng lên miễn thuế cho đến khi bạn rút chúng khi nghỉ hưu. Roth IRA cung cấp các khoản rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu, miễn là đáp ứng một số điều kiện nhất định.
- Rút tiền và Phạt: Thông thường, việc rút tiền từ IRA Truyền thống trước 59½ tuổi có thể phải chịu thuế thu nhập và 10% tiền phạt rút tiền sớm. Roth IRA linh hoạt hơn, vì các khoản đóng góp có thể được rút ra bất cứ lúc nào mà không bị đánh thuế hoặc phạt, và các khoản thu nhập đủ điều kiện rút ra cũng được miễn thuế.
- Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD): IRA truyền thống yêu cầu phân phối tối thiểu (RMD) bắt đầu từ tuổi 72, có nghĩa là bạn phải rút một số tiền tối thiểu mỗi năm. Roth IRA không có RMD trong suốt cuộc đời của chủ sở hữu tài khoản.
Điều quan trọng cần lưu ý là các quy tắc và quy định của IRA có thể phức tạp và hoàn cảnh cá nhân có thể khác nhau. Bạn nên tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính hoặc chuyên gia thuế để hiểu cách IRA có thể phù hợp cụ thể với chiến lược nghỉ hưu của bạn.
What is an IRA, and how does it work?
An Individual Retirement Account (IRA) is a type of investment account designed to help individuals save and invest for retirement. It offers tax advantages that can help your savings grow over time. Here’s how an IRA works:
- Eligibility: To contribute to an IRA, you must have earned income from employment or self-employment. There are no age restrictions for Traditional IRAs, but for Roth IRAs, you must have earned income and meet specific income limits.
- Contribution Limits: The IRS sets annual contribution limits for IRAs. As of 2021, the maximum contribution limit is $6,000 for individuals under the age of 50, and $7,000 for individuals aged 50 and above. These limits may be subject to change, so it’s important to stay updated.
- Types of IRAs: There are two main types of IRAs: Traditional IRAs and Roth IRAs.
a. Traditional IRA: Contributions to a Traditional IRA may be tax-deductible, which means you can reduce your taxable income in the year you make the contribution. However, withdrawals in retirement are taxed as ordinary income.
b. Roth IRA: Contributions to a Roth IRA are made with after-tax money, meaning you don’t get a tax deduction when you contribute. However, qualified withdrawals in retirement are tax-free, including both contributions and investment earnings.
- Investment Options: Once you have an IRA, you can invest the funds in various assets such as stocks, bonds, mutual funds, ETFs, and more, depending on the brokerage or financial institution where you hold the account. The specific investment options available will depend on your IRA provider.
- Tax Advantages: The primary advantage of an IRA is the tax benefits it offers. Traditional IRAs provide tax-deferred growth, meaning your contributions grow tax-free until you withdraw them in retirement. Roth IRAs offer tax-free withdrawals in retirement, as long as certain conditions are met.
- Withdrawals and Penalties: Generally, withdrawals from Traditional IRAs before age 59½ may be subject to income taxes and a 10% early withdrawal penalty. Roth IRAs have more flexibility, as contributions can be withdrawn at any time without taxes or penalties, and qualified withdrawals of earnings are also tax-free.
- Required Minimum Distributions (RMDs): Traditional IRAs have required minimum distributions (RMDs) starting at age 72, which means you must withdraw a minimum amount each year. Roth IRAs do not have RMDs during the account owner’s lifetime.
It’s important to note that IRA rules and regulations can be complex, and individual circumstances may vary. It’s recommended to consult with a financial advisor or tax professional to understand how an IRA can specifically fit into your retirement strategy.
