Một Roth IRA và một IRA truyền thống khác nhau chủ yếu ở cách tiền được đóng góp và cách thuế được áp dụng. Dưới đây là sự khác biệt chính giữa chúng:
1. Thuế đóng góp:
- Roth IRA: Tiền được đóng góp vào một Roth IRA đã được trừ thuế trước khi nó được đưa vào tài khoản. Điều này có nghĩa là bạn phải trả thuế thu nhập liên bang trên số tiền bạn kiếm được trước khi bạn đưa nó vào tài khoản Roth IRA. Khi bạn rút tiền từ Roth IRA trong tương lai, tiền gốc và lợi nhuận được rút ra hợp pháp thường không bị đánh thuế.
- IRA truyền thống: Tiền đóng góp vào một IRA truyền thống có thể được trừ thuế trước khi nó được đưa vào tài khoản, giảm thuế thu nhập liên bang cho năm tài khoản được mở. Tuy nhiên, bạn sẽ phải trả thuế khi bạn rút tiền từ tài khoản IRA truyền thống trong tương lai, và các rút tiền này sẽ được xem xét như thu nhập và bị đánh thuế tương ứng.
2. Rút tiền hợp pháp:
- Roth IRA: Bạn có thể rút tiền gốc (số tiền bạn đã đóng góp) từ một Roth IRA bất kỳ lúc nào mà không bị phạt hoặc đánh thuế, vì bạn đã trả thuế trước khi đóng góp. Để rút tiền lợi nhuận mà không bị đánh thuế, bạn phải đáp ứng một số điều kiện, bao gồm tuổi tối thiểu và việc tài khoản Roth IRA mở trong ít nhất năm năm.
- IRA truyền thống: Rút tiền từ IRA truyền thống trước khi bạn đạt độ tuổi 59,5 tuổi có thể gây ra các khoản phạt và đánh thuế thu nhập. Ngoài ra, bạn sẽ phải bắt đầu rút tiền từ một IRA truyền thống khi bạn đạt độ tuổi 72, theo yêu cầu tối thiểu bắt buộc (RMDs).
3. Yêu cầu tối thiểu bắt buộc (RMDs):
- Roth IRA: Roth IRA không có yêu cầu tối thiểu bắt buộc (RMDs) cho chủ sở hữu tài khoản khi họ còn sống. Điều này cho phép bạn duy trì tài khoản và tiếp tục đầu tư nó cho đến khi bạn muốn rút tiền hoặc truyền cho người thừa kế.
- IRA truyền thống: IRA truyền thống yêu cầu chủ sở hữu tài khoản bắt đầu rút tiền từ tài khoản khi họ đạt độ tuổi 72. Mức RMD được tính dựa trên tuổi của bạn và giá trị tài khoản, và bạn phải trả thuế thu nhập liên bang trên các rút tiền này.
4. Giới hạn thu nhập:
- Roth IRA: Roth IRA có giới hạn thu nhập hàng năm, và nếu thu nhập của bạn vượt quá mức này, bạn có thể bị giới hạn về mức đóng góp hoặc bị cấm đóng góp trực tiếp vào tài khoản Roth IRA.
- IRA truyền thống: Không có giới hạn thu nhập hàng năm cho việc đóng góp vào một IRA truyền thống, nhưng có thể có giới hạn cho việc trừ thuế nếu bạn hoặc người thực hiện đóng góp đã được bao quanh một kế hoạch tiết kiệm hưu trí do công ty cung cấp.
Lựa chọn giữa Roth IRA và IRA truyền thống phụ thuộc vào tình huống tài chính và thuế của bạn, mục tiêu nghỉ hưu, và một loạt các yếu tố cá nhân khác. Hãy thảo luận với một chuyên gia tài chính hoặc người tư vấn thuế để xác định tài khoản nào phù hợp nhất cho bạn.
How does a Roth IRA differ from a traditional IRA?
A Roth IRA and a traditional IRA differ primarily in how contributions are made and how taxes are applied. Here are the key differences:
1. Contribution Taxation:
- Roth IRA: Contributions to a Roth IRA are made with after-tax dollars, meaning you pay income tax on the money you earn before you contribute it to the Roth IRA. When you withdraw money from a Roth IRA in the future, both the principal (the amount you contributed) and earnings are typically tax-free.
- Traditional IRA: Contributions to a traditional IRA can be made with pre-tax dollars, reducing your federal income tax for the year the account is opened. However, you’ll have to pay taxes when you withdraw money from the traditional IRA in the future, and these withdrawals are treated as income and subject to taxation.
2. Withdrawals Eligibility:
- Roth IRA: You can withdraw the principal (the amount you contributed) from a Roth IRA at any time without penalties or taxes because you’ve already paid taxes on that money. To withdraw earnings without taxation, you generally need to meet certain criteria, including a minimum age and having the Roth IRA account open for at least five years.
- Traditional IRA: Withdrawing money from a traditional IRA before reaching age 59½ may result in penalties and income tax. Additionally, you’re required to start taking minimum distributions from a traditional IRA at age 72, as part of Required Minimum Distributions (RMDs).
3. Required Minimum Distributions (RMDs):
- Roth IRA: Roth IRAs do not have Required Minimum Distributions (RMDs) for the account owner during their lifetime. This allows you to maintain the account and continue investing it as long as you wish, potentially passing it to heirs without depletion.
- Traditional IRA: Traditional IRAs require the account owner to start taking withdrawals from the account at age 72, based on a calculated RMD amount. These withdrawals are subject to income tax.
4. Income Limits:
- Roth IRA: Roth IRAs have annual income limits, and if your income exceeds these limits, you may be restricted in your contribution amount or prohibited from contributing directly to a Roth IRA.
- Traditional IRA: There are no annual income limits for contributing to a traditional IRA, but there may be limits on tax deductions if you or a contributor are covered by an employer-sponsored retirement plan.
The choice between a Roth IRA and a traditional IRA depends on your financial and tax situation, retirement goals, and various personal factors. It’s advisable to consult with a financial advisor or tax professional to determine which account suits you best.
