Roth IRA và Traditional IRA khác nhau chủ yếu về cách thuế được áp dụng. Dưới đây là những điểm khác biệt chính:
- Xử lý thuế:
- Roth IRA: Tiền góp vào Roth IRA được trích từ thu nhập đã trả thuế, tức là bạn đã trả thuế trước khi sử dụng tiền để góp vào tài khoản. Do đó, việc rút tiền hợp lệ trong thời gian nghỉ hưu, bao gồm cả thu nhập sinh lời, được miễn thuế.
- Traditional IRA: Tiền góp vào Traditional IRA có thể được khấu trừ thuế trong năm góp, có thể giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Tuy nhiên, việc rút tiền trong thời gian nghỉ hưu thường phải chịu thuế thu nhập.
- Yêu cầu Rút số tiền Tối thiểu (RMD):
- Roth IRA: Roth IRA không yêu cầu bạn rút số tiền tối thiểu trong suốt cuộc đời. Bạn có thể để số tiền trong tài khoản và cho phép số tiền tiếp tục sinh lời miễn thuế nếu bạn không cần tiền.
- Traditional IRA: Traditional IRA yêu cầu bạn bắt đầu rút số tiền tối thiểu sau khi đạt tuổi 72 (70 1/2 nếu sinh trước ngày 1 tháng 7 năm 1949). Các khoản rút này thường phải chịu thuế thu nhập.
- Điều kiện và giới hạn đóng góp:
- Roth IRA: Có giới hạn thu nhập để đóng góp vào Roth IRA. Khả năng đóng góp tối đa giảm đi khi thu nhập của bạn tiệm cận giới hạn, và có một điểm mà bạn không còn đủ điều kiện đóng góp trực tiếp vào Roth IRA.
- Traditional IRA: Không có giới hạn thu nhập để đóng góp vào Traditional IRA, nhưng có giới hạn về việc khấu trừ thuế đối với các khoản đóng góp nếu bạn hoặc người bạn đồng hành có kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng cung cấp.
- Phạt rút tiền:
- Roth IRA: Các khoản đóng góp cho Roth IRA có thể được rút ra bất kỳ lúc nào mà không bị phạt vì chúng được thực hiện bằng đô la sau thuế. Tuy nhiên, có những hình phạt đối với việc rút tiền kiếm được trước 59 tuổi rưỡi, trừ khi bạn đáp ứng một số trường hợp ngoại lệ.
- IRA truyền thống: Rút tiền từ IRA truyền thống trước 59 tuổi rưỡi có thể phải chịu thuế thu nhập và phạt rút tiền sớm 10%, trừ khi bạn đủ điều kiện để được ngoại lệ.
Điều quan trọng cần lưu ý là hoàn cảnh cá nhân có thể khác nhau và bạn nên tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính hoặc chuyên gia thuế để xác định loại IRA nào phù hợp nhất với mục tiêu và tình hình tài chính cụ thể của bạn.
What is the difference between a Roth IRA and a Traditional IRA?
The main difference between a Roth IRA and a Traditional IRA lies in how they are taxed. Here are some key distinctions:
- Tax Treatment:
- Roth IRA: Contributions to a Roth IRA are made with after-tax dollars, meaning you’ve already paid taxes on the income used for contributions. As a result, qualified withdrawals in retirement, including earnings, are tax-free.
- Traditional IRA: Contributions to a Traditional IRA may be tax-deductible in the year they are made, potentially reducing your taxable income. However, withdrawals in retirement are generally subject to income tax.
- Required Minimum Distributions (RMDs):
- Roth IRA: Roth IRAs do not require you to take RMDs during your lifetime. You have the flexibility to leave the funds in the account and let them continue to grow tax-free if you don’t need the money.
- Traditional IRA: Traditional IRAs require you to start taking RMDs after reaching age 72 (70 1/2 if born before July 1, 1949). These withdrawals are generally subject to income tax.
- Eligibility and Contribution Limits:
- Roth IRA: There are income limits for contributing to a Roth IRA. The ability to make the maximum contribution decreases as your income approaches the limits, and there is a point at which you are no longer eligible to contribute directly to a Roth IRA.
- Traditional IRA: There are no income limits for contributing to a Traditional IRA, but there are limits on the tax deductibility of contributions if you or your spouse are covered by an employer-sponsored retirement plan.
- Withdrawal Penalties:
- Roth IRA: Contributions to a Roth IRA can be withdrawn at any time without penalties since they were made with after-tax dollars. However, there are penalties for withdrawing earnings before age 59 1/2, unless you meet certain exceptions.
- Traditional IRA: Withdrawals from a Traditional IRA before age 59 1/2 may be subject to income tax and a 10% early withdrawal penalty, unless you qualify for an exception.
It’s important to note that individual circumstances may vary, and it’s advisable to consult with a financial advisor or tax professional to determine which type of IRA aligns best with your specific financial goals and situation.
