Khi bạn chuyển đổi số tiền từ một tài khoản IRA truyền thống sang một tài khoản Roth IRA, số tiền chuyển đổi thường được coi là thu nhập chịu thuế trong năm chuyển đổi. Điều này có nghĩa là bạn sẽ phải trả thuế thu nhập trên số tiền bạn chuyển đổi dựa trên tỷ lệ thuế hiện tại của bạn.
Số tiền chịu thuế từ quá trình chuyển đổi được xác định dựa trên các khoản đóng góp trước thuế hoặc khấu trừ mà bạn đã thực hiện vào tài khoản IRA truyền thống và bất kỳ lợi suất hoặc tăng trưởng nào trên các khoản đóng góp đó. Nếu bạn đã đóng góp cả vào tài khoản IRA truyền thống trước thuế và sau thuế, số tiền chịu thuế từ quá trình chuyển đổi sẽ được tính theo tỷ lệ của các khoản đóng góp trước thuế so với tổng số dư IRA.
Cần lưu ý rằng nếu bạn dưới 59½ tuổi và bạn chuyển đổi số tiền từ tài khoản IRA truyền thống sang tài khoản Roth IRA, bạn cũng có thể phải chịu mức phạt rút tiền trước 10% trên phần chịu thuế của quá trình chuyển đổi, trừ khi có ngoại lệ áp dụng.
Đề nghị bạn tìm kiếm sự tư vấn từ một cố vấn tài chính hoặc chuyên gia thuế có kinh nghiệm, người có thể cung cấp hướng dẫn cá nhân hóa dựa trên tình hình tài chính và mục tiêu cụ thể của bạn. Họ có thể giúp bạn hiểu rõ về hậu quả thuế từ việc chuyển đổi sang tài khoản Roth IRA và xác định xem có phù hợp với chiến lược tài chính tổng thể của bạn không.
How are the funds in a Traditional IRA taxed upon conversion to a Roth IRA?
When you convert funds from a Traditional IRA to a Roth IRA, the converted amount is generally considered taxable income in the year of conversion. This means you will owe income taxes on the amount you convert based on your current tax rate.
The taxable amount of the conversion is determined by the pre-tax or deductible contributions you made to the Traditional IRA and any earnings or growth on those contributions. If you have made both deductible and non-deductible contributions to your Traditional IRA, the taxable portion of the conversion will be prorated based on the ratio of deductible contributions to the total IRA balance.
It’s important to note that if you are under the age of 59½ and you convert funds from a Traditional IRA to a Roth IRA, you may also be subject to a 10% early withdrawal penalty on the taxable portion of the conversion, unless an exception applies.
It’s recommended to consult with a financial advisor or tax professional who can provide personalized guidance based on your specific financial situation and goals. They can help you understand the tax implications of a Roth IRA conversion and determine if it aligns with your overall financial strategy.
