Khi lựa chọn giữa một Traditional IRA và một Roth IRA, phụ thuộc vào hoàn cảnh cá nhân và mục tiêu tài chính của bạn. Dưới đây là một số yếu tố cần xem xét khi chọn giữa hai loại IRA này:
- Xử lý thuế: Sự khác biệt chính giữa Traditional IRA và Roth IRA là cách chúng được xử lý thuế. Đóng góp vào Traditional IRA có thể được khấu trừ thuế, giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm đó. Tuy nhiên, số tiền rút từ Traditional IRA trong thời gian về hưu sẽ được xem như thu nhập thông thường và chịu thuế. Ngược lại, đóng góp vào Roth IRA được thực hiện bằng tiền sau thuế, do đó không được khấu trừ thuế. Tuy nhiên, rút tiền từ Roth IRA hợp lệ, bao gồm cả đóng góp và lợi tức, không chịu thuế.
- Tỷ lệ thuế hiện tại so với tương lai: Xem xét mức thuế hiện tại của bạn và mức thuế dự kiến trong thời gian nghỉ hưu. Nếu bạn dự đoán mức thuế của mình sẽ thấp hơn khi nghỉ hưu, Traditional IRA có thể mang lại lợi ích hơn khi cho phép bạn khấu trừ đóng góp từ thu nhập cao hơn của bạn hiện tại và trả thuế với mức thuế có thể thấp hơn trong tương lai. Nếu bạn dự đoán mức thuế của mình sẽ cao hơn khi nghỉ hưu, Roth IRA có thể cung cấp sự rút tiền không chịu thuế và tiềm năng tiết kiệm thuế lớn hơn.
- Giới hạn thu nhập: Roth IRA có giới hạn thu nhập cho việc đóng góp. Nếu thu nhập của bạn vượt quá ngưỡng mà IRS quy định, bạn có thể không đủ điều kiện đóng góp trực tiếp vào Roth IRA. Traditional IRA không có giới hạn thu nhập để đủ điều kiện đóng góp, nhưng có giới hạn thu nhập để được khấu trừ nếu bạn hoặc vợ/chồng của bạn có quyền truy cập vào kế hoạch tiết kiệm hưu trí do nhà tuyển dụng cung cấp.
- Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD): IRA truyền thống yêu cầu bạn bắt đầu nhận RMD khi bạn 72 tuổi (hoặc 70 ½ nếu bạn 70 ½ trước ngày 1 tháng 1 năm 2020). Những khoản phân phối này phải chịu thuế thu nhập. Roth IRA không có RMD trong suốt thời gian tồn tại của chủ sở hữu tài khoản, cho phép tăng trưởng miễn thuế tiềm năng và linh hoạt hơn trong việc quản lý các khoản rút tiền của bạn.
- Lập kế hoạch bất động sản: Xem xét các mục tiêu lập kế hoạch bất động sản của bạn. Roth IRA mang lại lợi thế về thuế tiềm năng cho người thụ hưởng, vì các khoản phân phối đủ điều kiện cho người thụ hưởng thường được miễn thuế. Mặt khác, IRA truyền thống có thể phải chịu thuế thu nhập đối với người thụ hưởng.
Điều quan trọng là phải đánh giá tình hình tài chính cá nhân của bạn và tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính hoặc chuyên gia thuế để xác định loại IRA nào phù hợp nhất với nhu cầu và mục tiêu của bạn. Họ có thể cung cấp hướng dẫn được cá nhân hóa dựa trên hoàn cảnh cụ thể của bạn.
Should I choose a Traditional IRA or a Roth IRA?
Deciding between a Traditional IRA and a Roth IRA depends on your individual circumstances and financial goals. Here are some factors to consider when choosing between the two:
- Tax Treatment: The main difference between a Traditional IRA and a Roth IRA is how they are taxed. Contributions to a Traditional IRA may be tax-deductible, reducing your taxable income in the year of contribution. However, withdrawals from a Traditional IRA during retirement are taxed as ordinary income. On the other hand, contributions to a Roth IRA are made with after-tax dollars, so they are not tax-deductible. However, qualified withdrawals from a Roth IRA, including both contributions and earnings, are tax-free.
- Current vs. Future Tax Rates: Consider your current tax bracket and your expected tax bracket in retirement. If you expect your tax rate to be lower in retirement, a Traditional IRA may be more beneficial as it allows you to deduct contributions from your higher-taxed income now and pay taxes at a potentially lower rate in the future. If you expect your tax rate to be higher in retirement, a Roth IRA can provide tax-free withdrawals and potentially greater tax savings.
- Income Limits: Roth IRA contributions have income limits. If your income exceeds the threshold set by the IRS, you may not be eligible to contribute directly to a Roth IRA. Traditional IRAs do not have income limits for contribution eligibility, but there are income limits for deductibility if you or your spouse have access to an employer-sponsored retirement plan.
- Required Minimum Distributions (RMDs): Traditional IRAs require you to start taking RMDs once you reach age 72 (or 70 ½ if you turned 70 ½ before January 1, 2020). These distributions are subject to income tax. Roth IRAs do not have RMDs during the account owner’s lifetime, allowing for potential tax-free growth and more flexibility in managing your withdrawals.
- Estate Planning: Consider your estate planning goals. Roth IRAs offer potential tax advantages for beneficiaries, as qualified distributions to beneficiaries are typically tax-free. Traditional IRAs, on the other hand, may be subject to income tax for beneficiaries.
It’s important to evaluate your personal financial situation and consult with a financial advisor or tax professional to determine which type of IRA is best suited to your needs and goals. They can provide personalized guidance based on your specific circumstances.
