Từ ngày 1 tháng 1 năm 2018 trở đi, khả năng đảo ngược hoặc hủy bỏ một quá trình chuyển đổi Roth IRA, được gọi là “recharacterization”, đã bị loại bỏ. Thay đổi này được thực hiện bởi Đạo luật Cắt giảm Thuế và Tạo việc làm năm 2017.
Do đó, sau khi bạn đã hoàn tất quá trình chuyển đổi sang Roth IRA, bạn thường không thể đảo ngược hoặc hủy bỏ nó. Số tiền đã chuyển đổi được coi là cuối cùng và không thể chuyển trở lại một Traditional IRA.
Rất quan trọng để cân nhắc kỹ lưỡng quyết định chuyển đổi sang Roth IRA và tham khảo ý kiến của một cố vấn tài chính hoặc chuyên gia thuế để đánh giá tình hình cụ thể của bạn và xác định xem việc chuyển đổi có phù hợp với mục tiêu tài chính lâu dài của bạn hay không.
Xin lưu ý rằng các luật thuế và quy định có thể thay đổi theo thời gian, vì vậy luôn khuyến nghị tham khảo ý kiến của một chuyên gia thuế hoặc xem lại hướng dẫn mới nhất từ Cục Thuế Liên bang (IRS) để hiểu rõ các quy định và hạn chế hiện hành liên quan đến quá trình chuyển đổi Roth IRA.
Can I reverse or undo a Roth IRA conversion if I change my mind?
As of my knowledge cutoff in September 2021, the ability to reverse or undo a Roth IRA conversion, known as recharacterization, has been eliminated for conversions made on or after January 1, 2018. This change was made by the Tax Cuts and Jobs Act of 2017.
Therefore, once you have completed a Roth IRA conversion, you generally cannot reverse or undo it. The converted amount is considered final and cannot be recharacterized back to a Traditional IRA.
It’s important to carefully consider the decision to convert to a Roth IRA and consult with a financial advisor or tax professional to assess your specific situation and determine if a conversion aligns with your long-term financial goals.
Please note that tax laws and regulations may change over time, so it’s always advisable to consult with a tax professional or review the latest IRS guidelines to understand the current rules and limitations regarding Roth IRA conversions.
