Số tiền lương hưu được xác định dựa trên loại hình kế hoạch lương hưu mà một cá nhân có, cũng như các yếu tố cụ thể của kế hoạch đó. Dưới đây là một số phương pháp phổ biến được sử dụng để xác định số tiền lương hưu trong các loại hình kế hoạch lương hưu khác nhau:
Lương hưu Hưởng lợi Xác định: Trong loại hình kế hoạch này, số tiền lương hưu thường dựa trên một công thức tính toán, bao gồm các yếu tố như lịch sử lương của người lao động, số năm phục vụ và tuổi khi nghỉ hưu. Công thức có thể thay đổi từ một nhà tuyển dụng sang nhà tuyển dụng khác, nhưng thường nhằm cung cấp một phần trăm cụ thể của lương trung bình cuối cùng của người lao động làm lương hưu.
Lương hưu Hưởng lợi Định rõ: Trong kế hoạch hưởng lợi định rõ, số tiền lương hưu không được xác định trước. Thay vào đó, nó phụ thuộc vào tổng số tiền đóng góp của cả nhà tuyển dụng và người lao động qua nhiều năm và hiệu suất đầu tư của quỹ lương hưu. Số tiền lương hưu cuối cùng là giá trị tích lũy của các khoản đóng góp và lợi nhuận đầu tư tại thời điểm nghỉ hưu.
Kế hoạch IRA và Lương hưu Tư nhân: Số tiền lương hưu trong các tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) và các kế hoạch lương hưu tư nhân khác được xác định dựa trên tổng số tiền đóng góp trong thời gian và hiệu suất đầu tư của các tài sản được chọn. Giá trị tài khoản lương hưu tại thời điểm nghỉ hưu sẽ quyết định số tiền thu nhập mà cá nhân có thể nhận trong những năm nghỉ hưu.
Lương hưu Chính phủ: Đối với các chương trình lương hưu do chính phủ điều hành, chẳng hạn như các hệ thống bảo hiểm xã hội hoặc các chương trình lương hưu công cộng, số tiền lương hưu có thể dựa trên các yếu tố như lịch sử thu nhập của cá nhân, số năm đóng góp và tuổi nghỉ hưu. Một số quốc gia có thể sử dụng một công thức tính toán trung bình thu nhập qua một số năm hoặc xem xét một phần cụ thể của thu nhập cá nhân.
Hợp đồng Bảo hiểm Trả trước (Annuities): Trong trường hợp của hợp đồng bảo hiểm trả trước, số tiền lương hưu được xác định dựa trên số tiền đầu tư vào hợp đồng bảo hiểm, tuổi của người được bảo hiểm, loại hợp đồng bảo hiểm được chọn và lãi suất của hợp đồng bảo hiểm. Các nhà cung cấp hợp đồng bảo hiểm sử dụng các tính toán bảo hiểm số học để xác định các khoản thanh toán thu nhập đều đặn mà người được bảo hiểm sẽ nhận trong thời gian nghỉ hưu.
Kết hợp các yếu tố: Trong một số kế hoạch lương hưu, số tiền lương hưu có thể phụ thuộc vào kết hợp của nhiều yếu tố, chẳng hạn như số năm phục vụ, lịch sử lương và một công thức dựa trên tỷ lệ đóng góp của nhà tuyển dụng.
Lưu ý rằng các kế hoạch lương hưu khác nhau có các phương pháp xác định số tiền lương hưu khác nhau, và các quy tắc và công thức có thể thay đổi đáng kể giữa các kế hoạch và khu vực pháp lý. Việc hiểu rõ các điều khoản và điều kiện cụ thể của kế hoạch lương hưu là rất quan trọng để có cái nhìn rõ ràng về thu nhập hưu trí mà một người có thể nhận được. Tìm kiếm sự hướng dẫn từ nhân sự, nhà quản lý lương hưu hoặc tư vấn tài chính có thể hữu ích trong việc hiểu tính toán lương hưu cho một kế hoạch cụ thể.
How is the pension amount determined?
The pension amount is determined by the type of pension plan a person has, as well as various factors specific to that plan. Here are some common methods used to determine the pension amount in different types of pension plans:
Defined Benefit Pension: In this type of plan, the pension amount is typically based on a formula that takes into account factors such as the employee’s salary history, years of service, and age at retirement. The formula may vary from one employer to another, but it generally aims to provide a specific percentage of the employee’s final average salary as the pension benefit.
Defined Contribution Pension: In a defined contribution plan, the pension amount is not predetermined. Instead, it depends on the total contributions made by both the employer and the employee over the years and the investment returns generated by the pension fund. The final pension benefit is the accumulated value of the contributions and investment gains at the time of retirement.
IRA and Private Pension Plans: The pension amount in Individual Retirement Accounts (IRAs) and other private pension plans is determined by the total amount of contributions made over time and the investment performance of the chosen assets. The value of the pension account at the time of retirement will dictate the amount of income a person can receive during their retirement years.
Government Pensions: For government-run pension programs, such as social security systems or public pension schemes, the pension amount may be based on factors such as the individual’s earnings history, years of contributions, and the retirement age. Some countries may use a formula that calculates the average earnings over a certain number of years or considers a specific portion of the individual’s earnings.
Annuities: In the case of annuities, the pension amount is determined by the amount of money invested in the annuity contract, the annuitant’s age, the type of annuity chosen, and the annuity’s interest rate. Annuity providers use actuarial calculations to determine the regular income payments that the annuitant will receive during retirement.
Combination of Factors: In some pension plans, the pension amount may be influenced by a combination of factors, such as years of service, salary history, and a formula based on the employer’s contribution rates.
It’s important to note that different pension plans have different methods of determining the pension amount, and the rules and formulas may vary significantly between plans and jurisdictions. Understanding the specific terms and conditions of one’s pension plan is crucial to having a clear picture of the retirement income one can expect to receive. Seeking guidance from human resources personnel, pension administrators, or financial advisors can be helpful in understanding the pension calculation for a particular plan.
