Có nhiều điều kiện để đủ điều kiện mở và đóng góp vào một Roth IRA, và chúng phụ thuộc vào thu nhập và tình trạng nộp thuế cụ thể được xác định bởi IRS (Cơ quan Thuế liên bang) tại Hoa Kỳ. Dưới đây là các yêu cầu đủ điều kiện chung:
- Thu nhập có thuế: Để đóng góp vào một Roth IRA, bạn phải có thu nhập có thuế, chẳng hạn như lương, tiền lương, thu nhập từ tự làm kinh doanh hoặc tiền cấp dưỡng. Thu nhập từ đầu tư, như cổ tức hoặc lãi suất, không được tính là thu nhập có thuế cho mục đích này.
- Giới hạn thu nhập: Đóng góp vào Roth IRA phải tuân thủ giới hạn thu nhập, có thể thay đổi tùy thuộc vào tình trạng nộp thuế của bạn. Dựa trên thông tin cập nhật đến tháng 9 năm 2021, đây là giới hạn thu nhập để đóng góp vào Roth IRA:
- Đối với người độc thân:
- Bạn có thể đóng góp đầy đủ nếu Thu Nhập Gộp Dự Phòng Đã Điều Chỉnh (MAGI) của bạn dưới 125.000 đô la.
- Đóng góp bắt đầu giảm dần nếu MAGI của bạn nằm trong khoảng từ 125.000 đến 140.000 đô la.
- Nếu MAGI của bạn là 140.000 đô la trở lên, bạn sẽ không đủ điều kiện để đóng góp trực tiếp vào một Roth IRA.
- Đối với cặp vợ chồng nộp thuế chung:
- Bạn có thể đóng góp đầy đủ nếu MAGI của bạn dưới 198.000 đô la.
- Đóng góp bắt đầu giảm dần nếu MAGI của bạn nằm trong khoảng từ 198.000 đến 208.000 đô la.
- Nếu MAGI của bạn là 208.000 đô la trở lên, bạn sẽ không đủ điều kiện để đóng góp trực tiếp vào một Roth IRA.
- Tình trạng hôn nhân: Bạn có thể mở và đóng góp vào một Roth IRA nếu bạn là người độc thân, cặp vợ chồng nộp thuế chung hoặc là người đứng đầu gia đình. Cặp vợ chồng có thể đóng góp vào mỗi Roth IRA riêng biệt của họ, miễn là họ đáp ứng yêu cầu thu nhập một cách cá nhân.
- Giới hạn về tuổi: Không có giới hạn tuổi để đóng góp vào một Roth IRA. Không giống như IRA truyền thống, có giới hạn tuổi cho việc đóng góp bắt đầu từ 70,5 tuổi (dựa trên thông tin cập nhật đến tháng 9 năm 2021), Roth IRA cho phép đóng góp ở bất kỳ tuổi nào, miễn là bạn có thu nhập phù hợp.
- Roth IRA cho người vợ: Nếu bạn kết hôn và nộp thuế chung, thậm chí nếu chỉ có một người vợ có thu nhập có thuế, cả hai người vợ đều có thể đóng góp vào Roth IRA riêng biệt của họ, miễn là họ đáp ứng yêu cầu về thu nhập.
Lưu ý rằng giới hạn thu nhập và các quy tắc khác liên quan đến Roth IRA có thể thay đổi theo thời gian do các sửa đổi pháp lệnh hoặc cập nhật từ IRS. Do đó, quan trọng là kiểm tra thông tin và tham khảo với một chuyên gia tài chính hoặc người tư vấn thuế để biết thông tin mới nhất và hướng dẫn phù hợp với tình hình cụ thể của bạn.
Who is eligible to open and contribute to a Roth IRA?
Eligibility to open and contribute to a Roth IRA depends on specific income and filing status criteria established by the IRS (Internal Revenue Service) in the United States. Here are the general eligibility requirements:
- Taxable Compensation: To contribute to a Roth IRA, you must have taxable compensation, such as wages, salary, self-employment income, or alimony. Investment income, like dividends or interest, does not count as taxable compensation for this purpose.
- Income Limits: Roth IRA contributions are subject to income limits, which can vary depending on your filing status. As of my last knowledge update in September 2021, here are the income limits for Roth IRA contributions:
- For single filers:
- You can make a full contribution if your Modified Adjusted Gross Income (MAGI) is below $125,000.
- Contributions begin to phase out if your MAGI is between $125,000 and $140,000.
- If your MAGI is $140,000 or higher, you are not eligible to contribute directly to a Roth IRA.
- For married couples filing jointly:
- You can make a full contribution if your MAGI is below $198,000.
- Contributions begin to phase out if your MAGI is between $198,000 and $208,000.
- If your MAGI is $208,000 or higher, you are not eligible to contribute directly to a Roth IRA.
- Marital Status: You can open and contribute to a Roth IRA if you are single, married filing jointly, or the head of a household. Married couples can each contribute to their own separate Roth IRAs, as long as they meet the income requirements individually.
- Age Limit: There is no age limit for contributing to a Roth IRA. Unlike traditional IRAs, which have an age limit for contributions starting at age 70½ (as of my last knowledge update), Roth IRAs allow contributions at any age, as long as you have eligible income.
- Spousal Roth IRA: If you are married and file jointly, even if only one spouse has taxable compensation, both spouses can contribute to their separate Roth IRAs, as long as they meet the income requirements.
It’s important to note that income limits and other rules related to Roth IRAs may change over time due to legislative changes or updates by the IRS. Therefore, it’s essential to verify the current rules and consult with a financial advisor or tax professional for the most up-to-date information and guidance tailored to your specific situation.
